Отчет об исполнении местного бюджета за 9 месяцев 2012 года

Информация    об  исполнении   доходов местного   бюджета   Локомотивного   городского   округа    за   9 месяцев

 2012 года.

Динамика   поступления  доходов  местного  бюджета  за 9 месяцев  2011 г.  и  за 9 месяцев   2012 г.

             На 1 октября  2012 года   в   местный   бюджет Локомотивного городского округа поступило   200411,88  тыс. руб.  или   70,1 %  годовых    бюджетных    назначений сравнению   с   аналогичным периодом прошлого  года   доходы   бюджета  снизились на  -45217,32  тыс. руб. или  на  -18,4% .

                                                     Динамика   поступлений  межбюджетных   трансфертов  за 9 месяцев 2011 г. и  2012г.

             Межбюджетных  трансфертов  на 1 октября 2012 года  поступило    178675,47  тыс. руб.   или  70,56 %  от  годового  назначения. В  сравнении   с аналогичным  периодом   прошлого   года   поступление   снизилось    на    - 21,13%   или  на  -47880,89 тыс. руб. Снижение, в основном, обусловлено отсутствием поступлений дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности городских округов. Так на 1 октября поступление дотации составило всего 8414,3 тыс. руб. вместо запланированных 27477,75 тыс. руб.

             Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме годовых бюджетных назначений по доходам в 2012 году составляет 11,42% или 32651,87 тыс. руб. Сумма   налоговых   и  неналоговых  поступлений   в   местный   бюджет   за 9 месяцев    текущего   года   составила   21736,41 тыс. руб.    или  66,57%  от  годового  назначения.  Увеличение  с  аналогичным  периодом  прошлого  года  произошло  на  13,97%  или  на  2663,56 тыс.  руб.

                                                   Налоговые доходы

               В целом исполнение по  налоговым  доходам за 9 месяцев 2012 года   составляет  62,81%  или 16786,44 тыс. руб. от годовых бюджетных назначений.  В сравнении с тем же периодом 2011 года произошло увеличение  на  755,43 тыс. руб. или  4,72% за счёт увеличения поступлений от налога на доходы физических лиц.

                                    Налог на доходы физических лиц

      Налог   на   доходы    физических    лиц    был и остаётся   основным    доходным   источником   бюджета   Локомотивного   городского    округа.

       В 2012 году доля   этого   налога  в   собственных   доходах    местного   бюджета   составляет   77,28%  или   25232   тыс. руб.

               За 9 месяцев  2012 года    исполнено    15790,69 тыс. руб.  или 62,58% от  годового  назначения.  По   сравнению   с   аналогичным периодом  2011 года  поступления   увеличились   на   8,06% или на 1177,72 тыс. руб. за счёт повышения заработной платы работникам бюджетной сферы и выплатой в январе 2012 года «13-ой заработной платы» за 2011 год по Распоряжению  Губернатора Челябинской области. \s

                                         Налог  на  совокупный   доход

            Доля налога на совокупный доход в общем объёме собственных доходов в 2012 году составляет  2,23%  или  729  тыс. руб.

 Исполнение за 9 месяцев 2012 года по налогу на  совокупный доход (единый налог на вменённый доход)  624,7 тыс. руб., что составило 85,69 % от годового назначения. В сравнении с соответствующим периодом прошлого года произошло увеличение на 145,94 тыс. руб. или на 30,49%. Причиной явился рост количества субъектов малого предпринимательства, а также своевременная уплата текущих платежей.

         В целом исполнение по налогу на  совокупный доход за 9 месяцев 2012 года  снизилось значительно ( на -439,39 тыс. руб. или на -31,96%) в связи с тем, что в 2012 году единый налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системой налогообложения поступает в областной бюджет, а не в местный.

\s

Налог на имущество.

              Доля налога на имущество в общем объёме собственных доходов составляет 2,33 % или 762 тыс. рублей, в том числе:

          -   налог на имущество физических лиц – 0,22 % или 73 тыс. руб.;

          -   транспортный налог  -  2,09% или 681 тыс. руб.;

          -   земельный налог – 0,02% или 8 тыс. руб.

              В целом, исполнение налога на имущество за 9 месяцев 2012 года составило 368,45 тыс. рублей или 48,35% от годового назначения. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошёл рост поступления налога на имущество на 48,67 тыс. руб. или на 31,24%.

              Налог на имущество физических лиц за  9 месяцев 2012 года поступил в сумме 37,77 тыс. руб. и составил 81,74% от годового назначения, так как изменились сроки уплаты данного налога в 2012 году. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года отмечен рост поступления данного налога на 18,23 тыс. руб. или на 93,3%. В бюджет Локомотивного городского округа в прошлом  году поступали только суммы задолженности прошлых лет.

              По транспортному налогу исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 324,93  тыс. руб. или 47,71% от годового назначения. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступление по данному налогу снизились   на -132,59 тыс. руб. или на -28,98% в связи с изменением сроков уплаты транспортного налога в 2012 году. (До 1 ноября текущего года).   

             Поступление по земельному налогу на 1 октября   2012 года составило 5,75 тыс. руб. или 71,88 % от годового назначения. Рост поступления данного налога в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 6,77 тыс. руб. или на 463,73% обусловлено тем, что в данной сумме находится ошибочно уплаченный платёж ИП Кашина в сумме 1,5 тыс. руб., который будет до конца текущего года возвращён ему.

                Государственная пошлина, сборы.

              Годовое назначение по доходам от  государственной пошлины, сборов составляет  1,4 тыс. руб..  На 01.10.2012 года исполнено 185,71%  или  2,6 тыс. руб.  В сравнении с аналогичным периодом прошлого года  поступление данного налога снизилось на -20,19 тыс. руб. или на -88,59% в связи с тем, что на территории Локомотивного городского округа не совершались юридически значимые действия. А также с передачей функций  по постановке транспортных средств на учёт и выдачи регистрационных знаков Карталинской ГИБДД. На территории Локомотивного городского округа с 1 января 2011 года ОВД не занимается постановкой транспортных средств на учёт, проведением техосмотра и выдачей  регистрационных знаков, проведением экзаменов на получение водительских удостоверений. Все функции переданы ГИБДД г. Карталы.

          Неналоговые доходы.

            Доля неналоговых доходов в общей сумме собственных доходов  годового назначения 2012 года составляет 18,15% или 5927,47 тыс. руб.

            В целом исполнение по неналоговым доходам за 9 месяцев 2012 года составило 4949,27 тыс. руб. или 83,5 % от годовых назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года рост на 1907,43 тыс. руб. или на 62,71% . Основное поступление доходов по неналоговым доходам в 2012 году обеспечивают доходы от оказания платных услуг и компенсаций затрат государства казённых учреждений.

Доходы   от  использования   имущества,  находящегося   в  государственной и муниципальной   собственности.

                       Доля  доходов   от   использования   имущества,   находящегося  в государственной  и   муниципальной   собственности  в  общем объёме собственных доходов составляет 3,8% или 1241 тыс. руб.   Исполнено   за  9 месяцев текущего года  911,41 тыс. руб. или 73,44% от годового назначения. 

           Единственным плательщиком доходов, получаемых в виде арендной платы за земли,  является ЧП Ганага. За 9 месяцев 2012 года и за соответствующий период прошлого года поступление составило 21,88 тыс. руб.         

            Прочие поступления от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности за 9 месяцев 2012 года  составили 889,53 тыс. руб. или 71,68 % от годового назначения. В соответствии с аналогичным периодом прошлого года данные доходы снизились на -129,16 тыс. руб. или на -12,68 %. Это произошло по причине неправильного указания банковских реквизитов.  (Данные платежи отнесены к невыясненным). Имеется задолженность у ликвидированного предприятия ВПО «Гвардия» в сумме 26,1 тыс. руб., нереальная к взысканию.

         Плата   за  негативное  воздействие  на  окружающую  среду.

          Доля данного неналогового налога в общем объёме собственных доходов равна 0,07% или 21,5 тыс. рублей. В  местный   бюджет   за 9 месяцев  2012 года  поступило   23,95 тыс. руб.  или  111,4%   от  годового    назначения.   По сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошёл  рост  поступления данного налога на 3,95 тыс. руб. или на 19,75%, в связи оплатой задолженности прошлых лет МУП «ЖКХ».

        Доходы от оказания платных услуг и компенсаций затрат государства.

          Доля данного налога в общем объёме собственных доходов составляет 3000 тыс. руб. или 9,19%.             

          За  9 месяцев 2012 года данный вид доходов возрос по сравнению с тем же периодом прошлого года на 2205,72 тыс. рублей или на 1509,53% в связи с зачислением в 2012 году в бюджет Локомотивного городского округа доходов от приносящей доход деятельности казённых учреждений.

         Так поступления составили от:

- МКОУ СОШ №2  -   1148,8 тыс. руб.;

- МКУ ДШИ           -   132,77   тыс. руб.;

- МКУ ПСС            -   123,2  тыс. руб.;

- МКУК «Луч»       -   555,88    тыс. руб.

\s

Доходы   от  продажи   материальных  и  нематериальных  активов.

             В общем объёме собственных доходов доля данного налога составляет 1564,97 тыс. руб. или 4,79%. За 9 месяцев 2012 года фактическое исполнение составило 1462,02 тыс. руб. или 93,42% от годового назначения.

               В  сравнении   с 9 месяцами 2011      года  снижение    на -12,13% или  -201,84 тыс. рублей. Рост 2011 года был обусловлен продажей дорогостоящего объекта. \s

                          Штрафные   санкции,  возмещение   ущерба

               Годовое назначение 2012 года по данному налогу 100 тыс. руб. или 0,31% от общего объёма собственных доходов.

               За 9 месяцев 2012 года в  бюджет   поступило  113,72  тыс.руб., что составляет  113,72 %  от годового назначения. В   сравнении   с  аналогичным периодом   прошлого   года   снижение   составило   -57,56 тыс. руб. или -33,6%  в связи с уменьшением начислений и снижением количества проверок. (Сокращение штата сотрудников ОВД.)